¿Qué es el factoring y cómo funciona en Chile?
Avianti ·El factoring es un financiamiento en el que una empresa cede sus facturas por cobrar a una empresa de factoring, que le adelanta su valor hoy y después cobra la factura al cliente cuando vence. En Chile se rige por la Ley 19.983 y la cesión se registra electrónicamente en el SII. Le sirve a las pymes que venden a plazo y necesitan caja antes de que les paguen.
Quiénes participan en una operación de factoring
- El cedente: la empresa que vendió, emitió la factura y quiere adelantar su cobro.
- El deudor: el cliente que compró y que debe pagar la factura al vencimiento.
- La empresa de factoring: compra la factura, adelanta el dinero y la cobra al deudor.
Cómo funciona, paso a paso
- Tu empresa vende y emite una factura electrónica con pago a 30, 60 o 90 días.
- Eliges esa factura para anticiparla y la empresa de factoring evalúa a tu cliente.
- Si se aprueba, firmas la cesión electrónica, que queda registrada en el SII y se informa al deudor.
- Recibes el anticipo, descontado el costo de la operación.
- Al vencimiento, tu cliente paga la factura a la empresa de factoring.
¿El factoring es un crédito?
No en el sentido de un préstamo bancario. Con el factoring vendes un derecho de cobro que ya tienes: el dinero corresponde a una venta que ya hiciste. Por eso la evaluación se concentra en la calidad de pago de tu cliente, no sólo en la de tu empresa, y por eso es una alternativa para pymes que no califican a un crédito tradicional o no quieren aumentar su deuda.
Cuánto cuesta
El costo tiene dos partes: una diferencia de precio, que se calcula con una tasa mensual según los días que faltan para el vencimiento, y una comisión por operación. En Avianti, como referencia, la tasa es de 1,5% mensual y la comisión de $50.000 + IVA. El detalle, con un ejemplo calculado, está en la guía sobre cuánto cuesta el factoring.
Cuándo le conviene a una pyme
- Cuando vende a grandes empresas que pagan a 30, 60 o 90 días y eso le deja la caja ajustada.
- Cuando necesita liquidez para pagar sueldos, proveedores o tomar un pedido más grande.
- Cuando quiere financiarse sin pedir un crédito ni entregar garantías adicionales.
El marco legal en Chile
La Ley 19.983 regula la transferencia de las facturas y le da mérito ejecutivo a la copia cedible. Desde la factura electrónica, la cesión se hace en línea y queda inscrita en el registro de cesiones del SII, lo que permite al deudor saber a quién debe pagar. Además, la Ley 21.131 estableció el pago a 30 días como regla general entre empresas.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el factoring en palabras simples?
Es vender una factura por cobrar a una empresa de factoring para recibir hoy su valor, en vez de esperar a que tu cliente la pague a 30, 60 o 90 días.
¿El factoring es legal en Chile?
Sí. La Ley 19.983 regula la cesión de facturas y le da mérito ejecutivo a la factura; la cesión electrónica se inscribe en el registro del SII.
¿Quién paga la factura en un factoring?
Tu cliente, el deudor. Al vencimiento le paga a la empresa de factoring, porque la cesión registrada en el SII le informa a quién debe pagar.
¿El factoring sirve para empresas nuevas?
Sí, porque la evaluación se centra en quién paga la factura. Una pyme con poco historial puede operar si sus clientes son buenos pagadores.